Emeklilik Planınızdan Borç Alma

401(k) veya 403(b) planı gibi çoğu nitelikli plan, çalışanlara kendi emeklilik varlıklarından borç alma ve bu tutarı faizle birlikte kendi emeklilik hesaplarına geri ödeme olanağı sunar. Çoğumuz emekli olana kadar emeklilik planlarımızdan para almamayı tercih etsek de bazen başka alternatifimiz kalmıyor.

Kendinizi finansal bir çıkmazda bulursanız, acil finansal ihtiyaçlarınızı karşılamak için bir kredi almayı düşünebilirsiniz. O zaman soru şu, emeklilik planınızdan borç almalı mısınız yoksa başka alternatiflere mi bakmalısınız? Cevap, gözden geçireceğimiz birkaç faktör tarafından belirlenir. Ayrıca plan kredileri için genel yönergelere de bakacağız.

Emeklilik Planınızdan Borç Almalı mısınız?

Emeklilik hesabınızdan kredi almaya karar vermeden önce, bunun en iyi seçenek olup olmadığına veya bir finans kuruluşundan veya başka kaynaklardan kredi almanın daha iyi olup olmayacağına karar vermenize yardımcı olacak bir finansal planlayıcıya danışmalısınız. Aşağıda dikkate alınacak bazı faktörler bulunmaktadır.

Kredinin Amacı

Bir finansal planlayıcı, özellikle kredi bakiyeleri büyükse ve geri ödeme tutarları, nitelikli planın geri ödeme tutarından önemli ölçüde yüksekse, yüksek faizli kredi kartı borçlarını ödemek için nitelikli bir plan kredisi kullanmanın iyi bir fikir olduğunu düşünebilir. borç.

Bununla birlikte, finansal planlayıcı, sizi ve arkadaşlarınızı bir Karayip gezisine götürmek veya çocuğunuzun 16. doğum günü için bir araba satın almak için krediyi kullanmanın finansal açıdan mantıklı olduğunu düşünmeyebilir.

Kredinin Gerçek Maliyeti

Kredi almanın faydası, nitelikli bir plan kredisinde ödediğiniz faizin bir finans kurumu yerine plan hesabınıza geri ödenmesidir. Ancak, nitelikli plan kredisinin faiz oranını bir finans kuruluşundan alınan krediyle karşılaştırdığınızdan emin olun. Hangisi daha yüksek? Önemli bir fark var mı?

Dezavantajı, hesabınızdan kredi olarak kaldırılan varlıkların kazançlarda vergi ertelenmiş büyüme avantajını kaybetmesidir. Ayrıca, krediyi geri ödemek için kullanılan tutarlar vergi sonrası varlıklardan gelir, yani bu tutarlar üzerinden zaten vergi ödemişsinizdir. 401(k) plan hesabınıza yapabileceğiniz katkıların aksine, bu geri ödenen tutarlar vergiden ertelenmez.

IRS şimdi borçluların 401(k) planlarına katkıda bulunmaya devam etmelerine izin veriyor, ancak plandan bir kredi aldıktan sonra belirli bir süre için 401(k) katkılarınızı askıya almanızı gerektirip gerektirmediğini kontrol edin. Bu aynı zamanda katkılarınızın işveren eşleşmelerini de keser. 401(k) planınızda durum buysa, emeklilik hesabınıza para yatırmak için bu askıya alınan fırsatın sonucunu düşünmek isteyeceksiniz.

Nitelikli Plan Kredi Kuralları

Düzenlemeler, nitelikli planların kredi sunmasına izin verir, ancak bu hükümleri içermesi için bir plan gerekli değildir.Katıldığınız nitelikli planın kredi sağlayıp sağlamadığını belirlemek için işvereninize veya plan yöneticinize danışın. Ayrıca herhangi bir kredi kısıtlaması hakkında bilgi edinmek istersiniz.

Örneğin, bazı planlar, kiranızı veya ipoteğinizi ödeyememeniz nedeniyle evinizden tahliye edilme tehdidi veya tıbbi masraflar veya yüksek öğrenim masrafları ihtiyacı gibi, yalnızca zor koşullar olarak tanımladıkları durumlarda kredilere izin verir. siz veya bir aile üyesi.

Genellikle bu planlar, belirli diğer kaynakları tükettiğinizi kanıtlamanızı gerektirir. Öte yandan, bazı planlar herhangi bir nedenle plandan ödünç almanıza izin verecek ve kredinin amacını açıklamanızı gerektirmeyebilir.

İşvereniniz, kredi talebinde bulunmak için doldurmanız gereken özel formlara sahip olabilir. Nitelikli bir plan kredisi talep etmek istiyorsanız, belge gereksinimleriyle ilgili olarak işvereninize veya plan yöneticinize danışın.

Maksimum Kredi Tutarı

Nitelikli bir plan, kredi tutarlarının sınırlandırılması da dahil olmak üzere, düzenlemelere uygun olarak kredi kullanmalıdır. Nitelikli planınızdan ödünç alabileceğiniz maksimum miktar, hangisi daha azsa, kazanılmış bakiyenizin %50’si veya 50.000 ABD Dolarıdır.

Bir kişinin hesabının 10.000 ABD Dolarından az olması durumunda bir istisna uygulanabilir. Bu senaryoda, bireyin hesaptan 10.000 ABD Dolarına kadar borç almasına izin verilebilir.

Aşağıda maksimum kredi tutarlarını gösteren bazı örnekler verilmiştir.

örnek 1

Jane’in ABC Company 401(k) planında 90.000$’lık bir hesap bakiyesi var. Bu miktarın 60.000$’ı Jane’in kazanılmış bakiyesini temsil ediyor. Jane, kazanılmış bakiyesinin %50’si olan ve 50.000$’dan az olan plandan 30.000$’a kadar borç alabilir.

Örnek 2

Jim’in ABC Company 401(k) planında 200.000$’lık bir hesap bakiyesi var. Jim %100 hak sahibidir. Jim’in kazanılmış bakiyesinin %50’si 100.000 ABD Doları olmasına rağmen, yalnızca 50.000 ABD Dolarına kadar borç alabilir; bu, hiçbir çalışanın geçemeyeceği borçlanma limitidir.

Örnek 3

Mary’nin ABC Company 401(k) planında 10.000$’lık bir hesap bakiyesi var. Mary %100 hak sahibidir. Mary, 10.000$ x %50 = 5.000$ olsa bile, plandan 10.000$’a kadar borç alabilir.

Mary’nin kazanılmış hesap bakiyesinin %50’sinden fazlasını ödünç almasına izin veren bir istisna yapılır ve miktarın 10.000 ABD Dolarını geçmemesi koşuluyla. Bu istisnaya artık tüm nitelikli planlar tarafından izin verilmektedir, bu nedenle önce kontrol ettiğinizden emin olun.

Emeklilik Planı Kredisini Geri Ödemek

Genel olarak, nitelikli plan kredileri beş yıl içinde geri ödenmelidir. Kredi birincil konut satın almak için kullanılırsa bir istisna yapılır. İşinize son verilmesi veya ayrılmayı seçmeniz durumunda işvereninizin tam geri ödeme talep edebileceğini unutmamak önemlidir.

2017 Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası İşten ayrıldığınızda bir krediyi geri ödemek için son tarihi uzattı. Önceden, Krediyi geri ödemeden önce işiniz sona erdiyse, ödenmemiş bakiyeyi ödemek için genellikle 60 günlük bir pencere vardı. 2018’den başlayarak, vergi revizyonu, dosyalama uzantıları da dahil olmak üzere bu süreyi federal gelir vergisi beyannamenizin vade tarihine kadar uzattı.

Bu noktada tutarı geri ödeyemiyorsanız ve kredi iyi durumdaysa, tutar vergiye tabi bir dağıtım olarak kabul edilebilir. Tutar, Form 1099-R’de size ve IRS’ye bildirilecektir. Bu miktar devir için uygundur, bu nedenle 60 gün içinde miktarı bulabilirseniz, uygun bir emeklilik planına devir katkısı yapabilir ve böylece gelir vergisinden kurtulabilirsiniz. 59½ yaşından küçükseniz, belirli istisnaları karşılamadığınız sürece, muhtemelen erken para çekme cezası da ödeyeceğinizi unutmayın.

Kredi Geri Ödeme Planı

Nitelikli planlı krediler için, finansal kuruluşlar tarafından verilen kredilerde olduğu gibi bir amortisman programı hazırlanır. Amortisman planı, faiz dahil olmak üzere geri ödeme planını ve geri ödeme tutarını sağlar. Düzenlemeler, nitelikli plan kredi geri ödemelerini en az üç ayda bir, amorti edilmiş düzeylerde yapmanızı gerektirir; aksi takdirde, kredi raporlanabilir ve vergiye tabi bir işlem olarak değerlendirilebilir.

İşvereniniz bazı durumlarda kredi geri ödemelerini ertelemenize izin veren istisnalar yapabilir. Örneğin, silahlı kuvvetlerde iseniz, ödemeleriniz en azından aktif görevde bulunduğunuz süre boyunca askıya alınabilir. Kredi geri ödeme süresi daha sonra aktif görevde bulunduğunuz süre kadar uzatılır.

Ayrıca, işvereninizden izin aldığınız süre boyunca maaşınız krediyi ödemeye yetmeyecek kadar düşerse, işvereniniz ödemeyi bir yıla kadar erteleyebilir. Silahlı kuvvetlerin aktif üyeleri istisnasının aksine, izinli olduğunuz için kredi geri ödeme süresi sizin için uzatılmaz. Bunun yerine, krediyi başlangıçta planlanan zaman diliminde ödemek için planlanmış ödeme tutarlarınızı artırmanız gerekebilir.

Düzenleyici gereklilikleri karşılamayan krediler “varsayılan dağıtımlar” olarak kabul edilebilir. Örneğin, kredi geri ödemelerinin en az üç ayda bir yapılmaması durumunda kalan bakiye, çevrime uygun olmayan bir dağıtım olarak değerlendirilmekte, yani gelir vergisine tabi tutulacaktır. Varsayılan dağıtım gerçekleştikten sonra plana katılmaya devam ederseniz, yine de kredi geri ödemesi yapmanız gerekir. Bu tutarlar esas alınır (yani vergi sonrası katkılar) ve dağıtıldığında vergiye tabi olmayacaktır.

IRA’lar

Genel olarak konuşursak, IRA’nızdan borç alamazsınız, çünkü bu, İç Gelir Yasası’nın belirli alanlarını ihlal eden yasaklanmış bir işlemle sonuçlanacaktır. IRA’nızdan bir kredi alırsanız, emeklilik fonunun varlığı sona erecek ve planın tamamı, mal sahibinin vergilendirilebilir gelirine dahil edilecektir.

COVID-19 Nedeniyle Özel Hususlar

Mart 2020’de Coronavirus Yardım, Rahatlama ve Ekonomik Güvenlik (CARES) Yasası’nın ve ardından IRS’den gelen ek yönergelerin ardından 19 Haziran 2020’de yürürlüğe girmesinin ardından emeklilik planı geri çekilme cezaları ve vergi yükümlülüğü ile ilgili bazı değişiklikler uygulamaya konulmuştur.

Yasanın uygun katılımcı olarak adlandırdığı şeye (COVID-19 teşhisi konan, eşi veya bağımlısı olan veya COVID-19 teşhisi konan ya da işten çıkarma, izin, çalışma saatlerinde azalma veya çalışamama durumu yaşayan bir kişi) uygulanan orijinal değişiklikler. COVID-19 nedeniyle çalışma veya COVID-19 nedeniyle çocuk bakımı eksikliği.

Son IRS kılavuzu, uygun katılımcı tanımını koronavirüs nedeniyle iptal edilen veya işe başlama tarihi ertelenen kişileri içerecek şekilde genişletiyor. Aynı zamanda, halen çalışıyor olsalar bile, eşlerinin emeklilik planlarından 100.000 $’a kadar para çekmelerine izin vermeyi de içeriyor.

Uygun katılımcılar, %10 ceza ödemeden 401(k)s, 403(b)s, 457s ve geleneksel IRA’lardan 100.000$’a kadar erken para çekebilir. Bir kişinin erken para çekme vergilerini ödemesi veya parayı emeklilik hesabına geri yatırması için üç yıla kadar süresi vardır (standart 60 günlük geri ödeme şartına karşılık).

Emeklilik planlarının erken para çekme kurallarındaki bu değişikliği kabul etmesi kanunen zorunlu değildir, ancak çoğu planın aynı şekilde olması beklenir. Yasa, 1 Ocak 2020 ile 30 Aralık 2020 arasında yapılan para çekme işlemlerini kapsar.

Alt çizgi

Emeklilik birikimlerinizden borçlanmadan önce, kredinin amacını, maliyetini ve gelecekteki etkisini göz önünde bulundurarak bunun en iyi finansal karar olduğunu belirlemelisiniz. Bu önemli kararla ilgili yardım için finansal planlayıcınızla iletişime geçtiğinizden emin olun.